No ambiente corporativo, tomar decisões financeiras embasadas é essencial para garantir crescimento, competitividade e sustentabilidade. A gestão eficiente dos recursos influencia diretamente o desempenho e a estabilidade de uma empresa. Nesse contexto, o uso de benchmark se torna uma estratégia valiosa para comparar resultados, otimizar processos e tomar decisões mais informadas.
O que são decisões financeiras empresariais?
Decisões financeiras empresariais são escolhas estratégicas e táticas entre diferentes opções relacionadas à obtenção e aplicação de recursos financeiros para atingir os objetivos da empresa. Elas abrangem diversas áreas, como:
- Captação de recursos;
- Gestão do fluxo de caixa;
- Destinação de lucros;
- Empréstimos e financiamentos;
- Definição de preços;
- Planejamento para expansão.
Essas decisões têm como objetivo auxiliar a empresa a alcançar suas metas de maneira eficiente. Para evitar equívocos e obter melhores resultados, é fundamental contar com um planejamento bem estruturado, baseado em análise financeira, dados concretos e estratégias de mercado.
Decisões de curto e longo prazo
As decisões financeiras podem ser classificadas em dois tipos: curto prazo e longo prazo.
Decisões de curto prazo
Relacionadas à gestão financeira do dia a dia, essas decisões garantem que a empresa tenha recursos suficientes para manter suas operações. Elas englobam a administração do caixa, pagamentos a fornecedores e controle de estoques. Embora seus efeitos sejam imediatos, essas escolhas também podem influenciar a saúde financeira da empresa no futuro.
Decisões de longo prazo
Envolvem estratégias e investimentos estruturais, como a expansão dos negócios, aquisição de bens e diversificação das atividades. Essas decisões exigem um planejamento financeiro cuidadoso e o uso de benchmarks para assegurar a alocação eficiente dos recursos disponíveis.
O que é Benchmark?
Benchmark (ou benchmarking) é uma metodologia utilizada para analisar e comparar o desempenho financeiro, operacional e estratégico de uma empresa em relação a padrões do mercado. Em outras palavras, é um processo no qual uma organização avalia e compara diferentes aspectos seus com os de outras organizações, tentando entender como as decisões tomadas por essas organizações – pelo menos aquelas que se tornaram públicas – influenciaram seus resultados empresariais.
Para o benchmark, podem ser usados os concorrentes diretos, empresas líderes em seu setor ou no mercado em geral. Também podem ser empresas do mesmo porte que tenham tomado rumos onde vale a pena se inspirar.
O objetivo do benchmarking é identificar as melhores práticas e estratégias utilizadas por outras empresas para melhorar a própria atuação. Podemos pensar no benchmark como uma bússola que orienta investidores e gestores, ajudando a identificar se estão seguindo o caminho certo ou se precisam adaptar suas abordagens.
No ambiente empresarial, o benchmark permite comparar processos, produtos ou serviços com referências do setor, auxiliando na identificação de melhores práticas para aprimorar os resultados. Além de apontar pontos fortes e fraquezas, essa ferramenta ajuda a reconhecer oportunidades de melhoria e tornar as decisões financeiras mais embasadas.
No financeiro, é bem comum também pensar em comparativos entre ofertas de crédito e/ou de investimento disponibilizadas por instituições financeiras. As comparações podem incluir índices de mercado, taxas de juros, títulos específicos ou outros indicadores relevantes para a categoria analisada.
Por Que Usar Benchmarks?
O benchmark também pode ser útil para medir a efetividade de uma captação de recursos. Suponha que uma empresa esteja avaliando a contratação de um empréstimo com taxa de juros de 8% ao ano. Para saber se essa é uma boa escolha, pode compará-la com a taxa média de mercado para financiamentos semelhantes. Se a média for 6%, a empresa pode buscar alternativas mais vantajosas ou renegociar as condições.
Utilizar benchmarks permite uma comparação justa e objetiva do desempenho financeiro em relação a um padrão do mercado, auxiliando na tomada de decisões mais embasadas e garantindo melhorias contínuas. Entre suas principais vantagens, destacam-se:
- Comparar desempenho com o mercado: Permite avaliar se a empresa está acima ou abaixo da média do setor.
- Identificar melhorias: Aponta áreas de baixa eficiência e oportunidades de otimização.
- Medir progressos: Facilita o acompanhamento do crescimento financeiro.
Como Fazer um Benchmarking?
Realizar um benchmarking envolve um processo estruturado de análise e comparação. Os principais passos são:
- Definir o objetivo: Estabelecer o que será avaliado e quais métricas serão utilizadas.
- Selecionar concorrentes ou referências: Escolher empresas comparáveis para garantir uma análise relevante.
- Coletar dados: Reunir informações financeiras e operacionais para embasar a comparação.
- Analisar e interpretar os dados: Identificar pontos fortes, fraquezas e oportunidades de melhoria.
- Implementar melhorias: Ajustar estratégias com base nas descobertas e monitorar continuamente os resultados para garantir eficiência e progresso.
Conclusão
O uso de benchmarks ajuda a embasar decisões financeiras empresariais, reduzindo incertezas e melhorando a competitividade. Seja na gestão de investimentos, financiamentos ou operações, essa ferramenta permite uma visão mais clara do mercado e possibilita estratégias financeiras mais assertivas.
