As áreas de tesouraria e controladoria são frequentemente associadas, mas possuem papéis e objetivos distintos dentro das empresas. Entenda nesse artigo as diferenças e os pontos de convergência entre essas duas funções:
O papel da Tesouraria: liquidez e fluxo de caixa em foco
A tesouraria é responsável por administrar o caixa da empresa, ou seja, o capital de giro e as operações financeiras de curto prazo da empresa. Seu foco está em garantir a liquidez, assegurando que a organização tenha recursos disponíveis para honrar seus compromissos, como pagamentos de fornecedores, folha de pagamento e encargos tributários.
Entre suas principais atividades estão o controle do fluxo de caixa, a gestão das contas a pagar e a receber, as conciliações bancárias, o relacionamento com instituições financeiras e a captação de recursos.
É a tesouraria que assegura que a empresa tenha recursos suficientes para cumprir todos os compromissos assumidos, mantendo o equilíbrio do caixa ao final do mês — sem dívidas e com eventuais excedentes devidamente aplicados.
Com a automação e o uso de softwares de tesouraria, como o Painel Financeiro Limoney, é possível integrar essas rotinas em tempo real, reduzindo riscos de erro e ampliando a eficiência operacional.
A função da Controladoria: análise, planejamento e governança
A controladoria, por sua vez, atua com uma visão mais analítica. Seu papel é consolidar informações contábeis, fiscais e gerenciais para apoiar a diretoria na tomada de decisões e no cumprimento das metas corporativas, além de reduzir riscos e garantir que as metas definidas sejam atingidas por meio da criação e aplicação de modelos de apoio à decisão
Ela coordena o planejamento orçamentário, acompanha a execução financeira, elabora relatórios de desempenho e assegura que as operações estejam alinhadas às normas contábeis e regulatórias.
Na prática, essa área analisa todos os processos que impactam os resultados financeiros e operacionais da empresa, estabelecendo padrões e identificando possíveis falhas. E, enquanto a tesouraria foca no presente e no curto prazo, a controladoria olha para o futuro, antecipando cenários e projetando resultados.
Pontos de convergência: integração e inteligência de dados
Apesar das diferenças de foco e horizonte temporal, tesouraria e controladoria são áreas complementares. Quando bem integradas, formam o núcleo de inteligência financeira da empresa.
A tesouraria fornece dados operacionais como saldos bancários, recebíveis e compromissos de pagamento – que alimentam as análises da controladoria. Esta, por sua vez, transforma essas informações em relatórios e indicadores que orientam o planejamento financeiro e a gestão de riscos.
Ferramentas como o Painel Financeiro Limoney, facilitam o dia a dia das tesourarias ao automatizar tarefas do dia a dia financeiro, padronizar informações e projetar o fluxo de caixa. O resultado é mais eficiência, tempestividade e visibilidade na gestão de caixa.
Conclusão
Mais do que funções isoladas, tesouraria e controladoria representam duas faces de uma mesma moeda. A primeira assegura a execução financeira cotidiana; a segunda garante o controle e a tomada de decisão
Quando trabalham de forma conectada, apoiadas por soluções tecnológicas e fluxos de informação integrados, contribuem para uma gestão mais tempestiva, previsível e orientada a resultados, pilares essenciais para a sustentabilidade financeira de qualquer empresa.
Na Limoney, acreditamos que a integração entre tesouraria e controladoria é essencial para a maturidade financeira das empresas. Como afirma Irene Barretto, CEO e Co-fundadora da Limoney: “Quando tesouraria e controladoria trabalham de forma integrada, o financeiro deixa de ser apenas um setor operacional e passa a ser um centro de inteligência. Nossa missão é oferecer tecnologia que permita essa virada de chave, transformando dados em decisões e previsões em resultados.”
